S\u00c3O PAULO, SP (FOLHAPRESS) – O contribuinte que investe em previd\u00eancia privada at\u00e9 o fim de dezembro pode deduzir at\u00e9 12% da renda bruta anual tribut\u00e1vel no Imposto de Renda, desde que use o modelo completo da declara\u00e7\u00e3o, indicado para quem tem mais gastos com sa\u00fade e dependentes, por exemplo.<\/p>\n
Esse tipo de investimento, que pode ser adotado como um complemento para a aposentadoria, pode ajudar o trabalhador a pagar menos imposto, mas essa regra n\u00e3o \u00e9 v\u00e1lida para todos.<\/p>\n
\u00c9 preciso ficar atento ao tipo de plano escolhido, j\u00e1 que apenas a modalidade do PGBL (Plano Gerador de Benef\u00edcio Livre) tem esse benef\u00edcio tribut\u00e1rio. Al\u00e9m disso, se a declara\u00e7\u00e3o do IR \u00e9 mais vantajosa no modelo simplificado, essa dedu\u00e7\u00e3o n\u00e3o far\u00e1 diferen\u00e7a no imposto a pagar ou no valor da restitui\u00e7\u00e3o.<\/p>\n
A chegada do final do ano tamb\u00e9m \u00e9 o momento de o trabalhador com carteira assinada decidir o que vai fazer com as duas parcelas do 13\u00ba sal\u00e1rio. Especialistas recomendam, sempre que poss\u00edvel, investir o dinheiro ou fazer uma reserva para pagar as despesas de in\u00edcio de ano, como IPVA (Imposto sobre a Propriedade de Ve\u00edculos Automotores) e IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano).<\/p>\n
Por serem aplica\u00e7\u00f5es de longo prazo, os fundos de previd\u00eancia com utiliza\u00e7\u00e3o do 13\u00ba s\u00e3o recomendados apenas nos casos em que o investidor n\u00e3o tenha d\u00edvidas a pagar, j\u00e1 que elas devem ser priorizadas devido \u00e0s altas taxas de juros, de acordo com especialistas financeiros.<\/p>\n
Para os contribuintes que desejam investir na previd\u00eancia privada com vistas a reduzir o imposto na declara\u00e7\u00e3o que ser\u00e1 entregue em 2024, o investimento deve ser feito at\u00e9 o \u00faltimo dia \u00fatil deste ano.<\/p>\n
“\u00c9 importante n\u00e3o deixar para em cima da hora, especialmente se precisar fazer uma TED [transfer\u00eancia eletr\u00f4nica entre contas]. Se der algum problema, a depender da data, pode n\u00e3o ter ningu\u00e9m no banco para auxiliar”, diz Felipe Pontes, s\u00f3cio da L4 Capital.<\/p>\n
QUAIS OS TIPOS DE PREVID\u00caNCIA PRIVADA<\/span><\/p>\n H\u00e1 dois tipos de planos de previd\u00eancia privada, o PGBL e o VGBL (Vida Gerador de Benef\u00edcio Livre) e a principal diferen\u00e7a entre eles est\u00e1 relacionada \u00e0 tributa\u00e7\u00e3o.<\/p>\n O PGBL \u00e9 recomendado para o contribuinte que faz a declara\u00e7\u00e3o completa do IR e com renda tribut\u00e1vel descontada na fonte, pois o valor aplicado no plano pode ser abatido em at\u00e9 12% da tributa\u00e7\u00e3o anual. Por\u00e9m, no momento do resgate, o imposto ser\u00e1 recolhido sobre o valor total investido.<\/p>\n “O VGBL n\u00e3o pode ser abatido no Imposto de Renda. Por\u00e9m, quando o dinheiro \u00e9 resgatado, o imposto ser\u00e1 cobrado somente sobre o que o dinheiro rendeu. Essa modalidade \u00e9 indicada para pessoas que declaram IR nos formul\u00e1rios simplificados ou que s\u00e3o isentas e que pretendem utilizar a previd\u00eancia como aplica\u00e7\u00e3o financeira de longo prazo”, disse Carolina Volcov, s\u00f3cia da Semeare Investimentos.<\/p>\n VEJA O QUE FAZER PARA ABATER O INVESTIMENTO DO IR<\/span><\/p>\n ANTES DE INVESTIR, FIQUE ATENTO A PRAZOS E TAXAS<\/span><\/p>\n Antes de optar por qualquer tipo de plano, \u00e9 preciso verificar as taxas cobradas pelos bancos ou pelas seguradoras autorizadas pela Susep (Superintend\u00eancia de Seguros Privados), como taxa de administra\u00e7\u00e3o (custo para gerir o fundo), taxa de carregamento (cobrada nos dep\u00f3sitos), al\u00e9m da taxa de sa\u00edda (no caso de resgate antecipado). Os valores variam entre as institui\u00e7\u00f5es.<\/p>\n H\u00e1 uma car\u00eancia de 60 dias para poder resgatar o valor e o Imposto de Renda incide sobre o total investido no PGBL, ou apenas sobre os rendimentos no VGBL e n\u00e3o sobre todo o patrim\u00f4nio.<\/p>\n J\u00e1 a al\u00edquota varia conforme o regime tribut\u00e1rio escolhido: progressivo ou regressivo e essa decis\u00e3o tem que ser tomada no momento da contrata\u00e7\u00e3o da aplica\u00e7\u00e3o.<\/p>\n No regime progressivo, que \u00e9 indicado para quem planeja resgatar o dinheiro mais rapidamente ou fazer retiradas eventuais, a primeira faixa \u00e9 isenta e, para as demais, a al\u00edquota pode variar de 7,5% a 27,5%. Por exemplo, se a pessoa quiser fazer resgates eventuais de valores entre R$ 2.112 e R$ 2.826,65 por m\u00eas, a al\u00edquota do IR ser\u00e1 de 7,5%.<\/p>\n “E o regime regressivo \u00e9 indicado para quem, de fato, quer acumular dinheiro durante muitos anos para a aposentadoria e a cobran\u00e7a do imposto diminui conforme o tempo de aplica\u00e7\u00e3o. Quanto mais tempo de investimento, menor ser\u00e1 a incid\u00eancia do IR. A al\u00edquota pode variar de 10% a 35%”, explica o analista financeiro Felipe Pontes, s\u00f3cio da L4 Capital.<\/p>\n Ele ressalta que n\u00e3o h\u00e1 necessidade de pagar uma Darf (guia de recolhimento da Receita), por exemplo, para recolher a tributa\u00e7\u00e3o, pois quando a previd\u00eancia \u00e9 resgatada, o recurso \u00e9 l\u00edquido, ou seja, j\u00e1 chega com desconto na fonte.<\/p>\n\n